سامانه مودیان مالیاتی

سامانه مودیان مالیاتی به آدرسtp.tax.gov.ir، سامانه ای است که زیر نظر سازمان امور مالیاتی کشور، با اتصال به پایانه های فروشگاهی و برای ثبت اظهارنامه ها و فاکتورها و صورتحساب ها و با هدف جلوگیری از فرار مالیاتی مودیان و فساد مالی کلیه صاحبان مشاغل (صنفی و غیرصنفی) و اشخاص حقوقی راه اندازی شده است.

راه اندازی سامانه مودیان رایگان باعث شده است، جمع آوری همه اطلاعات مالی مشمولان مالیات فراهم شود و با کارپوشه اختصاصی که به افراد مشمول مالیات تعلق می گیرد، مودی و سازمان مالیاتی کشور میتوانند اطلاعات مالیاتی مودیان را با یکدیگر تبادل کنند. همچنین از طریق این سامانه میتوانید صورتحساب های الکترونیکی خود را به سازمان مالیاتی ارسال نمایید و فاکتورهای خرید را بارگذاری کنید. البته که در قبال آن خریدار نیز باید این فاکتورها را تایید کند. 

جهت خرید نرم افزار واسط سامانه مودیان گیتی حساب کلیک نمایید

سامانه مودیان را گران نخرید

نسخه اصناف

سامانه مودیان + نرم افزار حسابداری ویژه اصناف خرد

3,200,000

نسخه حرفه ای

سامانه مودیان + نرم افزار حسابداری ویژه شرکت های بزرگ

5,800,000

سامانه مودیان مالیاتی
قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان مالیاتی

اصطلاحات قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان در سال 1402

1- سامانه مودیان

سامانه مودیان اولین اصطلاحی است که در این قانون به کرات میشنوید و دارای 4 ویژگی اصلی میباشد:

  1. سامانه ای که در نظارت کامل سازمان مالیاتی روی کار آمده است
  2. در این سامانه برای هر مودی یک کارپوشه ساخته شده است
  3. این سامانه به حافظه مالیاتی متصل است
  4. مرجع ثبت، صدور و استعلام صورت‌حساب ها میباشد

2- پایانه های فروشگاهی

به دستگاهی که دارای 3 ویژگی اصلی زیر باشد پایانه فروشگاهی گفته میشود:

  1. قابل اتصال به سامانه مودیان
  2. قابل اتصال به شبکه هی پرداخت رسمی کشور
  3. صدور صورت حساب های الکترونیکی

 3- صورت‌حساب‌های الکترونیکی

صورتحساب الکترونیکی مشابه فاکتور های فروش دارای شماره منحصر بفرد مالیاتی هستند و که شماره آن توسط سامانه مودیان مالیاتی مشخص میشود و در حافظه مالیاتی مودی ثبت و ضبط میشود. صورتحساب های الکترونیکی بسته به نوع کسب و کار شما دارای 3 نوع میباشند که هر نوع آن الگوی مشخص خود را دارد:

1- صورتحساب الکترونیکی نوع اول
2- صورتحساب الکترونیکی نوع دوم
3- صورتحساب الکترونیکی نوع سوم
هر کدام از این سه نوع صورت‌حساب، چندین الگو می‌توانند داشته باشند. 7 الگوی صورت‌حساب الکترونیکی نوع اول شامل موارد زیر می‌شوند:
 
الگوی 1 (فروش)
الگوی 2 (فروش ارزی)
الگوی 3 (صورتحساب طلا، جواهر و پلاتین)
الگوی 4 (قرارداد پیمانکاری)
الگوی 5 (قبوض خدماتی)
الگوی 6 (بلیت هواپیما)
الگوی 7 (صادرات)
2 الگوی صورت‌ حساب الکترونیکی نوع دوم که شامل موارد زیر می‌شوند:
الگوی 1 (فروش کالا و خدمات)
الگوی 2 (صورت‌حساب طلا، جواهر و پلاتین): این الگو صرفاً توسط فروشندگان طلا مورد استفاده قرار می‌گیرد.
الگوی صورت‌ حساب الکترونیکی نوع سوم همان رسید یا گزارش الکترونیکی دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت الکترونیکی دارای شماره منحصر به فرد مالیاتی است.
 

4-حافظه مالیاتی

هر نرم افزار و یا سخت افزاری که دارای ویژگی های زیر باشد:

  1. بتوان آن را نوعی حافظه الکترونیکی دانست
  2. اطلاعات صورتحساب ها را ثبت و حفظ نماید
  3. اطلاعات را به سامانه مودیان انقال دهد
  4. زیر نظارت سازمان امور مالیاتی کشور باشد

5- شماره منحصر به فرد مالیاتی

شماره ای که دارای 22 کاراکتر است و در قبال هر صورتحساب صادر میشود
اعداد صورتحساب الکترونیکی از چپ به راست به چهار بخش تقسیم می‌شوند:

شش کاراکتر اول: شناسه حافظه مالیاتی

پنج کاراکتر بعدی: تاریخ صورتحساب

ده کاراکتر بعدی: سریال صورتحساب

کاراکتر آخر: رقم کنترلی

6- شرکت معتمد سامانه مودیان

شرکت‌های معتمد افراد حقوقی هستند که به تایید سازمان امور مالیاتی رسیده اند و به 3نوع مختلف تقسیم میشوند و تجهیزات لازم و آموزش ها جهت ارسال صورتحساب الکترونیکی را برای مودیان مالیاتی فراهم میکنند. این خدمات عبارت اند از:

  1. صدور صورتحساب الکترونیکی
  2. ثبت معاملات در سامانه مؤدیان
  3. ارائه مشاوره‌های فنی
  4. دریافت استعلام از سامانه مودیان

به طور کلی 3نوع شرکت معتمد داریم که هر کدام مسئولیت های منحصر بفرد خود را دارند: 

شرکت های معتمد نوع اول
شرکت هایی که وظیفه راه اندازی پایانه های فروشگاهی و حافظه مالیاتی را همراه با آموزش آنها برعهده دارند
شرکت‌های معتمد نوع دوم
شرکت هایی که وظیفه آموزش حقوق و تکالیف قانونی مؤدی، آموزش مقررات صدور صورتحساب الکترونیکی، احراز تسلط مؤدیان در خصوص حقوق و تکالیف قانونی آنها، احراز تسلط مؤدیان در خصوص مقررات صدور صورتحساب الکترونیکی را دارند. 
شرکت های معتمد نوع سوم
این شرکت های نوع سوم، مهمترین وظایفی که دارند تهیه صورت های مالی،
حسابرسی مالی، مشاوره فنی و غیر عملیاتی، مشاوره مالیاتی

چه کسانی باید در سامانه مؤدیان مالیاتی ثبت نام کنند؟

تمامی فعالان اقتصادی، بدون در نظر گرفتن حوزه فعالیت شان باید در سامانه مودیان مالیاتی ثبت نام کنند.

  1. همه شرکت های حقوقی شامل: شرکت های تجاری، شرکت های سهامی خاص، تعاونی ها، شرکت های مسئولیت محدود و …
  2. همه افراد حقوقی و حقیقی که دارای درآمد بوده و سود به دست می آورند. این درآمدها می تواند شامل این موارد باشد: اجاره املاک، حقوق و دستمزد، ارائه خدمات، فروش محصول و یا کالا و …
  3. همه افراد حقیقی که به فعالیت
  4. های تجاری مشغول هستند. مانند: فروشگاه های آنلاین، کسب و کارهای محلی و یا خانگی
  5. تمامی موسسات غیرانتفاعی مانند بنیادها، خیریه ها و …
  6. تمامی فعالین اقتصادی که در مناطق اقتصادی ویژه فعالیت می کنند.
ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی

چطور باید صورتحساب الکترونیکی را به سازمان امور مالیاتی ارسال کنیم؟

مودیان عزیزی که در سامانه رایگان مودیان مالیاتی یکی از مهمترین آموزش هایی که باید دریافت کنند نحوه ارسال صورتحساب الکترونیکی میباشد. برای ارسال صورتحساب الکترونیکی چندین روش مختلف پیش رو دارید، از جمله:

  1. ارسال توسط شرکت‌های معتمد
  2. ارسال توسط سامانه‌های دولتی
  3.  ارسال مستقیم توسط خود مودی به وسیله نرم افزار حسابداری گیتی حساب 

نکته: بهترین و آسانترین روش شماره 3  میباشد، شما به راحتی می توانید در هر ساعت از شبانه روز، از طریق نرم افزار گیتی حساب تمامی صورتحساب های الکترونیکی خود را به سامانه مودیان ارسال کنید.  خوشبختانه نرم افزار گیتی حساب این قابلیت را دارد که بتوانید از طریق شرکت های معتمد صورتحساب های الکترونیکی خود را ارسال کنید و هم بتوانید از نرم افزار گیتی حساب استفاده کنید

مراحل ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی

ثبت نام در سامانه مودیان کمی پیچیده تر از ثبت نام در سایر سامانه‌های الکترونیکی میباشد و تنها با ارائه مدارک شناسایی و احراز هویت، حل نمیشود. در این قسمت تنها مراحل ثبت نام سامانه مؤدیان را نام میبریم و جهت آشنایی بیشتر میتوانید مقاله نحوه ثبت نام در سامانه مودیان را مطالعه فرمایید:

  1. ثبت‌نام در نظام مالیاتی و تشکیل پرونده
  2. دریافت گواهی امضای الکترونیک
  3. دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی
  4. دریافت شناسه کالاها و خدمات

ثبت نام در نظام مالیاتی و تشکیل پرونده

جهت شروع ثبت نام در سامانه مودیان ابتدا وارد وب سایت www.my.tax.gov.ir شوید و پس از ثبت نام در نظام مالیاتی، پرونده مالیاتی کسب و کار خود را تشکیل دهید. البته احتمالا شما قبلا پرونده مالیاتی تان را تشکیل داده اید.

دریافت گواهی امضای الکترونیک

برای دریافت گواهی امضای الکترونیک پس از ورود به وب سایت www.gica.ir ،  بر روی «درخواست صدور گواهی امضای الکترونیک» کلیک نمایید و مراحل ثبت نام و احراز هویت را انجام دهید. در مرحله آخر، یک کد رهگیری به شما ارائه میشود که باید آن را نزد خود نگه دارید و به دفاتر پیشخوان دولت مراجعه نمایید و توکن امضای الکترونیک که چیزی شبیه به یک فلش مموری هست را دریافت نمایید. توجه نمایید توکن برای استخراج کلید عمومی سامانه مؤدیان لازم خواهد شد 

دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی

با استفاده از توکن امضای الکترونیک میبایست نسبت به دریافت کلید عمومی سامانه مودیان و سپس برای دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی و ثبت نام توکن سامانه مودیان اقدام کنید. کلید عمومی دریافتی را میبایست در وب سایت www.my.tax.gov.ir و در کارپوشه مالیاتی که سازمان امور مالیاتی برایتان در نظر گرفته است و با کلیک بر روی گزینه «شناسه های یکتا حافظه مالیاتی» در سمت راست صفحه، قرار دهید و از همین قسمت شناسه یکتای حافظه مالیاتی خود را دریافت نمایید

ثبت نام توکن سامانه مودیان

پس از اینکه کد یکتای حافظه مالیاتی خودتان را دریافت کردید، باید با در دست داشتن این کد به یکی از دفاتر پیشخوان دولت در محل زندگی خودتان مراجعه کنید. با ارائه مدارک لازم به دفتر پیشخوان از جمله آگهی تاسیس و آگهی آخرین تغییرات شخص حقوقی، توکن سامانه مودیان را دریافت خواهید کرد.

دریافت شناسه کالا و خدمات

شناسه کالا و خدمات، کد هایی هستند که زیر نظر سازمان امور مالیاتی به کالاها و خدمات از قبل ارائه شده است و به دو دسته زیر تقسیم می شوند:

الف) شناسه عمومی کالا و خدمات
ب) شناسه خصوصی کالا و خدمات

اطلاعیه سازمان امور مالیاتی پیرو شناسه کالا و خدمات: 

درحال حاظر الزامی برای ارسال شناسه خصوصی کالاها نیست و کافیست مودیان عزیز فقط از شناسه عمومی کالاها استفاده کنند. تنها باید دقت نمایید با مراجعه به وب سایت www.stuffid.tax.gov.ir ، شناسه عمومی شما شامل کالا و خدماتتان باشد. در صورتی که شناسه کالا و خدمات شما در این سایت وجود نداشت باید با مراجعه به سامانه جامع تجارت به نشانی www.ntsw.ir  نسبت به دریافت شناسه کالا و خدمات خود اقدام نمایید. 

برای یک شروع قدرتمند این ویدئو را حتما ببینید

خرید نرم افزار واسط سامانه مؤدیان مالیاتی

برای شروع کار با سامانه مودیان مالیاتی ،خرید نرم افزار واسط مودیان مالیاتی الزامی میباشد. نرم افزارهای متعددی در بازار به فروش می رسند که لازم است با بررسی های لازم بهترین آنها را انتخاب کنید.  در این مورد عبارت بهترین به پکیجی اطلاق خواهد شد که بتواند با زبانی ساده به آموزش ثبت نام و ارسال اطلاعات بپردازد و کاربر هیچ گونه ابهامی در استفاده از آن نداشته باشد.

پکیج آموزش سامانه مودیان مالیاتی گیتی حساب تمام ویژگی های بهترین نرم افزار سامانه مودیان را دارد و می تواند نیاز شما را رفع نماید. با خرید این پکیج به راحتی می توانید امور مالیاتی خود را مدیریت کنید.

 

کارپوشه مودیان مالیاتی چیست؟

کارپوشه مودیان به عنوان یک درگاه مهم اطلاعاتی بین مودیان و سازمان مالیات به شمار می رود. به همین خاطر باید به اطلاعات بارگذاری شده در این قسمت دقت داشته باشید و با آگاهی کامل هر یک از فاکتورها را ثبت و ضبط کنید. انواع اطلاعات مالیاتی مودیان در این کارپوشه ها ذخیره سازی شده و محدودیتی در این زمینه وجود ندارد.

اطلاعات مالیاتی نظیر اظهارنامه ها، عوارض ارزش افزوده و… در این کارپوشه درج می شوند و از اهمیت بسیار زیادی برای مشخص شدن میزان مالیات هر یک از کاربران برخوردار هستند. کارپوشه مودیان مالیاتی برای پیگیری امور مودیان نیز مورد استفاده قرار می گیرد.

در هر یک از این کارپوشه ها اطلاعاتی در خصوص درخواست های مالیاتی کاربران درج می شود که اطلاع رسانی لازم را در خصوص امور کسب و کارها انجام می دهد. هر فرد برای آغاز فعالیت های مالیاتی مربوط به کسب و کار خود در ابتدا باید این کارپوشه ها را ایجاد کند و فعالیت های مالیاتی خود را در این بخش پیگیری نماید. به همین خاطر وجود این کارپوشه ها اهمیت بیشتری پیدا می کند.

نرم افزار حسابداری گیتی حساب

مزایای استفاده از سامانه مؤدیان مالیاتی

  1. افزایش سرعت: ارسال آنلاین اطلاعات مالیاتی و مالی مودیان به سازمان مالیاتی کشور
  2. بالا بردن دقت در امور: در این سامانه احتمال بروز خطای انسانی به کمترین مقدار خود خواهد رسید
  3. شفافیت: برای شفاف سازی بیشتر در سامانه مودیان مالیاتی مشخصات به روز و دقیق اشخاص، در سامانه ثبت و اطلاعات مالیاتی آنها درج می گردد.
  4. کاهش هزینه ها: سامانه مودیان مالیاتی به صورت آنلاین می باشد و هزینه هایی مانند حضور در دفاتر مالیاتی، ارسال مکاتبات، استفاده از کاغذ و … به صفر می رسد.
  5. جلوگیری از تقلب:  با این روش دیگر مودیان خاطی نمی توانند در ارائه اطلاعات مالی تقلب کنند.
  6. سهولت در پرداخت ها: به این وسیله مودیان امکان پرداخت مالیات خود را در هر موقعیت و زمانی خواهند داشت و نیازی به مراجعه حضوری و پرداخت مالیات نیست.

جرائم عدم اجرای قانون سامانه مودیان

به منظور تضمین اجرای این قانون، سازمان امور مالیاتی کشور جرائم سنگینی در نظر گرفته است. این جرائم مشمول مودیانی است که این قانون را نادیده گرفته و به آن عمل نکنند. در واقع بر اساس قوانین مودی باید به میزان 10 درصد از میزان فروش خود را در صورت تخلف به عنوان جریمه پرداخت نماید. این تخلفات شامل موارد زیر می باشد:

  • عدم استفاده از حافظه مالیاتی
  • استفاده از حافظه مالیاتی خود برای دیگران
  • عدم عضویت در سامانه مؤدیان
  • استفاده از حافظه مالیاتی دیگران برای خود
  • عدم استفاده از پایانه فروشگاهی
  • عدم اعلام شماره‌ حساب ‌های بانکی واحد اقتصادی که توسط آن گردش مالی را انجام می دهد
مواردی که در بالا بیان شد شفاف ترین جرائم سامانه مودیان هستند و جرائم دیگری نیز وجود دارد که مودی ممکن است مرتکب آن شود برای مثال در صورت عدم تحویل صورتحساب چاپی به خریدار یا مخدوش کردن آن، مؤدی باید برابر با دو درصد فروش انجام شده از این طریق یا بیست میلیون ریال (هر کدام که بیشتر باشد) را به سازمان امور مالیاتی جریمه پرداخت کند. 
 
لاطم به ذکر است مبلغ جریمه های با توجه به تورم سالانه، هر سال توسط سازمان امور مالیاتی تجدید و اطلاع رسانی خواهد شد. نکته دیگری که جدیت اجرای این جرایم را نشان می‌دهد این است که سازمان امور مالیات نمی‌تواند 50% از این جرایم را مورد بخشودگی قرار دهد که البته با توجه به تصویب قانون تسهیل تکالیف مودیان اختیار بخشودگی 100% جرائم ماده 22 قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان با رعایت ماده 191 قانون مالیات‌های مستقیم به سازمان امور مالیاتی واگذار شده است.
 
قبل از شروع ثبت نام، قوانین مربوط به سامانه مودیان مالیاتی را به دقت بخوانید. 
 
 

تاریخ اجرای قانون سامانه مودیان

تاریخ لازم الاجرا شدن قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان برای گروه‌های شرکت‌های مختلف متفاوت است و اصلاحا فراخوان سامانه مودیان به صورت هم‌زمان برای تمامی شرکت‌ها اجرا نمی‌شود، در واقع شرکت‌ها با توجه به نوع آن‌ها به چند دسته متفاوت تقسیم شدند که هر یک از آن‌ها باید در تاریخ خاصی در فراخوان سامانه مودیان ثبت نام و صورت حساب الکترونیکی صادر کنند.
 
بنابراین زمان ثبت نام در فراخوان سامانه مودیان، با توجه به نوع شرکتی که در آن فعالیت می‌کنید مختلف است. همچنین قانون جدید سامانه مودیان در هر سال مختلف است.
 

تاریخ لازم الاجرا شدن قانون تسهیل سامانه مودیان

مطابق با بخشنامه مهلت ارسال صورت حساب و تمامی شرکت‌های پذیرفته شده در بورس و فرا بورس، شرکت‌های دولتی و سایر دستگاه‌های اجرایی مشمول ماده ۵ قانون مدیریت خدمات کشوری و اشخاص حقوقی به جز اشخاص حقوقی موضوع ماده ۱۶ قانون مالیات بر ارزش افزوده تا تاریخ ۱۴۰۲/۰۷/۰۱ تمامی اشخاص باقی مانده تا تاریخ ۱۴۰۲/۱۰/۰۱ ضمنا برای مواعد ذکر شده در صدر ماده ضمانت اجرای نسبتا سنگینی برای سازمان امور مالیاتی گذاشته است.
 
بدین ترتیب که در قانون سامانه مودیان اولا تاریخ‌های ذکر شده در این ماده غیر قابل تغییر و قطعی است و در صورت هر گونه تخطی از رعایت آن‌ها، مطابق قوانین مربوط به متخلفین برخورد جدی می‌شود و ثانیا سازمان برنامه و بودجه موظف است به منظور رعایت مواد ذکر شده در بند‌های ۱ و ۲ این ماده، به ازای هر ماه تاخیر معادل ۵ درصد و تا سقف ۵۰ درصد از منابع اختصاصی سازمان امور مالیاتی موضوع ماده ۲۱۷ قانون مالیات‌های مستقم را به طور جد کاهش دهد.

اتصال به سامانه مودیان مالیاتی با نرم افزار گیتی حساب

جهت اتصال به سامانه مودیان مالیاتی و ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مودیان پیشنهاد میشود، از سیستم سامانه مودیان گیتی حساب استفاده نمایید. با نصب نرم افزار گیتی حساب شما میتوانید فاکتورهای خود را  به سامانه مودیان ارسال نمایید. در صورت تمایل به خرید سیستم سامانه مودیان با واحد فروش به شماره  09304177984 تماس حاصل فرمایید.
 

معرفی امکانات سیستم سامانه مؤدیان

  • ارسال مستقیم یا از طریق شرکت‌های معتمد
  • ارسال صورت حساب فروش اصلی، اصلاحی و ابطالی
  • ارسال صورت حساب برگشت فروش ، اصلاح و ابطال آن همراه
  • ارسال صورت حساب فروش با ارز غیر از ریال
  • ارسال صورت حساب با نوع فروش صادراتی به همراه اصلاح و ابطال آن
  • ارسال صورت حساب صادراتی با نوع فروش خدماتی به همراه اصلاح و ابطال آن
  • امکان ارسال صورت وضعیت پیمانکاری با الگوی فروش عادی به سامانه مودیان
  • امکان ارسال صورت حساب با الگوی ارزی به سامانه مودیان
  • مشاهده آخرین وضعیت صورت‌حساب‌های ارسال‌شده به سامانه در نرم‌افزار
  • وجود نگاشت‌های واحد سنجش، ارز، طرف حساب ، کالا یا خدمت
  • وجودنگاشت مفاد پیمانکاری براساس آخرین دستورالعمل
  • امکان استعلام‌گیری خودکار با ارسال صورت‌حساب به سامانه مودیان
  • امکان تغییر تاریخ شروع ارسال صورت حساب سامانه مودیان
  • امکان اضافه شدن شناسه کالا و شناسه منحصر به فرد مالیاتی به پرینت فاکتور
  • امکان خروجی اکسل در فرم جمع آوری صورت‌حساب سامانه مودیان
  • ارسال فیلد «مجموع سهم مالیات بر ارزش افزوده از پرداخت» به سامانه مودیان

سوالات متداول سامانه مودیان مالیاتی

کلیه اشخاصی که حسابداری کار می کنند باید به سامانه مودیان تسلط پیدا کنند.

بلی. برای مشمولان پرداخت مالیات، ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی الزامی است.

خیر . باتوجه به طراحی نرم افزار و نیز ساختار مدرن آن، محدودیتی در تعداد کاربران وجود ندارد.

برای آموزش سامانه مودیان مالیاتی در اصفهان کافیست پکیج های آموزش سامانه مودیان گیتی حساب اسپادانا را خرید نمایید. پکیج های گیتی حساب به طور تفکیک شده شامل صفر تا صد حسابداری ویژه بازار کار، حسابداری ویژه شرکت ها، فروشگاه های اینترنتی، اندروید، دانشجویان، شرکت های تولیدی و صنعتی می باشد.

10 دیدگاه

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

خانهآموزشمحصولاتتماس با ما